Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах (Common Reporting Standard, далее - CRS), разработанный ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) направлен на предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов с использованием офшорных юрисдикций и обеспечения прозрачности информации.
Уважаемые Клиенты!
Информируем Вас, что в целях исполнения требований главы 20.1 Налогового кодекса Российской федерации «Автоматический обмен финансовой информацией с иностранными государствами (территориями)» АО «ГЕНБАНК» запрашивает, обрабатывает, в том числе документально фиксирует, и анализирует полученную информацию, а также принимает, обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению налогового резидентства клиентов, выгодоприобретателей и лиц, прямо или косвенно их контролирующих, включая проверку достоверности и полноты предоставленной клиентом информации. В соответствии с требованиями статьи 142.4 главы 20.1 Налогового кодекса РФ клиенты обязаны представлять в организацию финансового рынка информацию в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, запрашиваемую организацией финансового рынка.
Обращаем Ваше внимание на то, что в соответствии со статьей 142.4 Главы 20.1 Налогового кодекса Российской Федерации в случае непредставления Клиентом запрашиваемой в соответствии с настоящей главой информации, АО «ГЕНБАНК» вправе отказать в заключении договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, в совершении операций, осуществляемых в пользу или по поручению клиента по договору, предусматривающему оказание финансовых услуг, и (или) в случаях, предусмотренных настоящей главой, расторгнуть в одностороннем порядке договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, уведомив об этом клиента не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения.
На основании вышеизложенного просим предоставить в Банк соответствующий заполненный Опросный лист самосертификации:
 |
Опросный лист самосертификации клиента - физического лица/индивидуального предпринимателя |
|
|
Опросный лист самосертификации клиента – юридического лица и структуры без образования юридического лица |
АО «ГЕНБАНК» не оказывает своим клиентам консультационные услуги по вопросам определения налогового резидентства согласно требованиям CRS. По данному вопросу можно обратиться к налоговому консультанту или ознакомиться с информацией по налоговому резидентству для разных стран на портале Организации экономического сотрудничества и развития по адресу http://www.oecd.org/.
 |
Глоссарий по CRS для клиентов – юридических лиц и структур без образования юридического лица |
